監(jiān)管對(duì)象擴(kuò)容補(bǔ)齊反洗錢短板
　　央行發(fā)布金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管新規(guī)

　　□　本報(bào)記者 周芬棉

　　為提升我國(guó)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)防范能力，央行近日修訂2014年《金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)督管理辦法》（試行）,，發(fā)布《金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)督管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）,，《辦法》自2021年8月1日起施行。

　　洗錢手段不斷翻新

　　業(yè)內(nèi)人士分析稱,，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,，各類犯罪與洗錢活動(dòng)相互交織滲透，洗錢犯罪充當(dāng)為虎作倀的角色,，洗錢手段方式不斷翻新,，涉案金額持續(xù)攀升。各類洗錢犯罪活動(dòng)給社會(huì)穩(wěn)定,、金融安全造成嚴(yán)重威脅,。

　　曾某洗錢案就非常典型,，此案為具有黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪所得及收益的洗錢案。

　　據(jù)介紹,，被告人曾某,，系江西省眾某公司法定代表人。2014年,，南昌市銀某公司為低價(jià)取得山某村157.475畝土地使用權(quán)進(jìn)行房地產(chǎn)開發(fā),，多次向熊某（另案處理，2009年至2016年擔(dān)任江西省南昌一村黨支部書記期間,，組織,、領(lǐng)導(dǎo)黑社會(huì)性質(zhì)組織，后被判刑入獄）行賄,，曾某以提供銀行賬戶,、轉(zhuǎn)賬、取現(xiàn)等方式,，幫助熊某轉(zhuǎn)移受賄款共計(jì)3700萬(wàn)元,。其中，4月至12月,，熊某利用其實(shí)際控制的雅某公司銀行賬戶,，接收銀某公司以工程款名義分4次轉(zhuǎn)入的行賄款，共計(jì)3200萬(wàn)元,。后曾某受熊某指使,，多次在雅某公司法定代表人陳某陪同下，通過銀行柜臺(tái)取現(xiàn),、直接轉(zhuǎn)賬或者利用曾某個(gè)人銀行賬戶中轉(zhuǎn)等方式,，將上述3200萬(wàn)元轉(zhuǎn)移給熊某及其妻子、黑社會(huì)性質(zhì)組織其他成員,。

　　2016年11月16日,，曾某擔(dān)心其利用眾某公司幫助熊某接收、轉(zhuǎn)移500萬(wàn)元受賄款的事實(shí)敗露,，以眾某公司名義與銀某公司簽訂虛假土方平整及填砂工程施工合同,，將上述500萬(wàn)元受賄款偽裝為銀某公司支付給眾某公司的項(xiàng)目工程款。

　　司法機(jī)關(guān)從曾某幫助熊某大額取現(xiàn),、使用關(guān)聯(lián)人賬戶頻繁劃轉(zhuǎn),、虛構(gòu)合同等多種行為，認(rèn)定曾某涉嫌洗錢犯罪,。

　　擴(kuò)大監(jiān)管對(duì)象范圍

　　據(jù)金融律師康家昕介紹,，《辦法》主要有以下幾方面內(nèi)容。

　　首先是明確人民銀行職責(zé)范圍。包括明確人民銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,，及時(shí),、準(zhǔn)確了解金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況。明確人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果為依據(jù),，實(shí)施分類監(jiān)管,。

　　其次是增加金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理工作要求。據(jù)人民銀行有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹,，《辦法》要求金融機(jī)構(gòu)開展洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估,，根據(jù)經(jīng)營(yíng)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)狀況建立健全內(nèi)部控制制度，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策,。明確金融機(jī)構(gòu)反洗錢組織機(jī)構(gòu),、人力資源保障、反洗錢信息系統(tǒng)和技術(shù)保障等要求,。明確金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部審計(jì)要求,。

　　再次是優(yōu)化反洗錢監(jiān)管措施和手段。增加《反洗錢監(jiān)管提示函》,，完善現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估措施,。完善監(jiān)管走訪和約見談話的適用情形。明確持續(xù)監(jiān)管要求,。

　　“《辦法》的最大亮點(diǎn),，是擴(kuò)大了監(jiān)管對(duì)象范圍?！北本┐髮W(xué)法學(xué)院教授王新說,，《辦法》在監(jiān)管對(duì)象上，除原有的各類銀行之外,，還增加了非銀行支付機(jī)構(gòu),、網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司，以及消費(fèi)金融公司,、貸款公司、銀行理財(cái)子公司等機(jī)構(gòu)類型,，這有助于補(bǔ)齊金融領(lǐng)域反洗錢風(fēng)險(xiǎn)隱患的“短板”,。

　　中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)潘修平說，人民銀行內(nèi)部設(shè)有反洗錢局,，專門負(fù)責(zé)反洗錢工作,。從現(xiàn)實(shí)情況看，現(xiàn)在無論大型銀行還是小銀行,，都非常重視反洗錢機(jī)制的建設(shè),。因?yàn)橐坏┌l(fā)生洗錢行為，不僅可能受罰，還直接影響到其結(jié)算業(yè)務(wù),，后果很嚴(yán)重,。

　　建立“雙支柱”監(jiān)管體制

　　早在2003年，人民銀行就開始承擔(dān)組織協(xié)調(diào)國(guó)家反洗錢工作職能,，牽頭負(fù)責(zé)反洗錢聯(lián)席會(huì)議機(jī)制,。

　　人民銀行要求金融機(jī)構(gòu)、支付機(jī)構(gòu)等依法履行反洗錢義務(wù),，包括建立反洗錢內(nèi)控制度,，履行客戶身份識(shí)別、大額和可疑交易報(bào)告,、客戶身份資料和交易記錄保存義務(wù)等,。

　　人民銀行依法履行反洗錢監(jiān)督管理、大額和可疑交易報(bào)告收集,、反洗錢監(jiān)測(cè)分析,、反洗錢調(diào)查等職責(zé)，并配合偵查,、監(jiān)察機(jī)關(guān)針對(duì)相關(guān)案件開展反洗錢協(xié)查,。金融系統(tǒng)可為偵破洗錢和相關(guān)犯罪案件提供精準(zhǔn)的金融情報(bào)和資金流轉(zhuǎn)證據(jù)。

　　在各部門共同打擊洗錢犯罪中,，人民銀行發(fā)揮著協(xié)助,、預(yù)防的作用。

　　據(jù)人民銀行有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹,，2020年,，人民銀行下設(shè)的中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心共接收可疑交易報(bào)告258萬(wàn)份。各級(jí)人民銀行發(fā)現(xiàn)并接收的重點(diǎn)可疑交易線索16926份,，開展反洗錢調(diào)查7804次,，向偵查、監(jiān)察機(jī)關(guān)移送線索5987次,；配合偵查,、監(jiān)察機(jī)關(guān)對(duì)3321起案件開展反洗錢協(xié)查，協(xié)助破獲涉嫌洗錢等案件710起,。

　　近年來,，人民銀行持續(xù)加大執(zhí)法檢查力度，建立了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和執(zhí)法檢查“雙支柱”反洗錢監(jiān)管體制,，2020年對(duì)614家金融機(jī)構(gòu),、支付機(jī)構(gòu)等反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)開展專項(xiàng)和綜合執(zhí)法檢查，依法完成對(duì)537家義務(wù)機(jī)構(gòu)的行政處罰,，處罰金額5.26億元,；處罰違規(guī)個(gè)人1000人,，處罰金額2468萬(wàn)元。

　　自洗錢行為納入洗錢罪

　　王新說,，隨著洗錢的日益發(fā)展,，其危害性開始發(fā)生裂變，從初期依附于上游犯罪的單一屬性中脫離出來,，逐漸地升級(jí)為非傳統(tǒng)安全的突出問題,，反洗錢由此被提升到維護(hù)國(guó)家安全和國(guó)際政治穩(wěn)定的整體戰(zhàn)略高度。

　　經(jīng)過較長(zhǎng)時(shí)期的實(shí)踐和發(fā)展,，我國(guó)已經(jīng)建立起比較完備的反洗錢刑事法律體系,。王新介紹說，首先,，為履行我國(guó)締結(jié)的《聯(lián)合國(guó)禁毒公約》,，1990年12月全國(guó)人大常委會(huì)在《關(guān)于禁毒的決定》中設(shè)立“掩飾、隱瞞毒贓性質(zhì),、來源罪”,。1997年修訂刑法時(shí)，考慮到洗錢犯罪時(shí)有發(fā)生,，并已不限于毒品犯罪,，為了打擊洗錢犯罪，在第191條首次專門設(shè)置了洗錢罪,。其中對(duì)洗錢罪的上游犯罪,，確立毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪及走私犯罪,。為懲治恐怖活動(dòng)犯罪,，《刑法修正案（三）》在洗錢罪的上游犯罪范圍中，增加了恐怖活動(dòng)犯罪,；在2006年6月通過的《刑法修正案（六）》中,，再次對(duì)洗錢罪予以修訂，增加三種類型上游犯罪,，即貪污賄賂犯罪,、破壞金融管理秩序犯罪和金融詐騙犯罪，由此形成目前洗錢罪的七種上游犯罪框架,。

　　值得一提的是,，在2020年12月通過的《刑法修正案（十一）》中，王新說,，對(duì)洗錢罪進(jìn)行第三次修正,，主要是通過刪除第191條關(guān)于客觀行為方式中三個(gè)“協(xié)助”和“明知”等術(shù)語(yǔ),，突破了洗錢罪只能由他犯構(gòu)成的限制性框架,，將自洗錢納入洗錢罪的打擊范圍,，這是最大的亮點(diǎn)之一。這一系列的變化,，除洗錢罪本身的逐年加劇態(tài)勢(shì),，也與國(guó)際反洗錢金融行動(dòng)特別工作組(英文簡(jiǎn)稱FATF)要求有關(guān)。

　　據(jù)王新介紹,，從2014年至2022年,，F(xiàn)ATF為了檢視反洗錢和反恐怖融資工作的合規(guī)性和有效性，依據(jù)其在2012年修訂發(fā)布的《40項(xiàng)建議》,，對(duì)所有成員展開第四輪互評(píng)估,。在2019年4月，F(xiàn)ATF公布對(duì)我國(guó)進(jìn)行互評(píng)估的結(jié)果,，在40個(gè)項(xiàng)目中,，有6項(xiàng)是“不合規(guī)”，12項(xiàng)為“部分合規(guī)”,。我國(guó)由此面臨艱巨的互評(píng)估后續(xù)整改任務(wù),。

編輯：吳蘭 責(zé)編： 編審： 監(jiān)制：